2006年10月31日《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》正式頒布，標(biāo)志著我國(guó)的反洗錢(qián)工作步入法制化軌道。2015年《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要》發(fā)布，“完善反洗錢(qián)、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管措施，完善風(fēng)險(xiǎn)防范體制機(jī)制”明確列入國(guó)家規(guī)劃，反洗錢(qián)工作已上升至國(guó)家戰(zhàn)略層面?；鸸緸閺V大居民提供專業(yè)理財(cái)金融服務(wù)，履行反洗錢(qián)義務(wù)不僅是法律賦予的職責(zé)，更是自身健康穩(wěn)定發(fā)展的內(nèi)在要求。
基金公司在完備制度規(guī)范下誕生與發(fā)展
自2003年10月28日《中華人民共和國(guó)基金法》發(fā)布以來(lái)，基金公司雨后春筍般涌現(xiàn)出來(lái)并不斷發(fā)展壯大，基金產(chǎn)品日益多元化，截至目前，我國(guó)117家基金管理人為7600萬(wàn)客戶管理7.95萬(wàn)億元的公募基金資產(chǎn)。基金業(yè)為改善我國(guó)投融資格局及幫助居民財(cái)富管理方面發(fā)揮了重要作用，已經(jīng)成為我國(guó)金融領(lǐng)域的重要分支行業(yè)?；厮葸^(guò)去十多年的歷程，《基金法》、《反洗錢(qián)法》等經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域重要法規(guī)及其配套制度相繼出臺(tái)，為基金業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障，使基金業(yè)在公開(kāi)透明的監(jiān)管規(guī)則下有序競(jìng)爭(zhēng)，并成為中國(guó)證券市場(chǎng)的中堅(jiān)力量。
反洗錢(qián)法規(guī)對(duì)基金業(yè)影響積極而深遠(yuǎn)
《反洗錢(qián)法》明確了金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的職責(zé)及法律責(zé)任。現(xiàn)實(shí)工作中，反洗錢(qián)“了解你的客戶”原則已經(jīng)全面融入基金公司對(duì)客戶服務(wù)和銷售適用性管理中，“風(fēng)險(xiǎn)為本”理念及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架已被廣泛應(yīng)用于基金公司內(nèi)控合規(guī)管理體系?！督鹑跈C(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等規(guī)定，對(duì)基金公司在客戶身份識(shí)別、可疑交易報(bào)告、客戶身份資料和交易記錄保存等方面作出了操作性指導(dǎo)。同時(shí)，《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》的實(shí)施，為基金公司發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)直銷業(yè)務(wù)中提供了重要的決策依據(jù)。
基金業(yè)采取與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的反洗錢(qián)措施
基金行業(yè)嚴(yán)格遵循強(qiáng)制托管制度，居民的基金資產(chǎn)全部在商業(yè)銀行保管，基金公司負(fù)責(zé)投資決策與交易執(zhí)行，資金清算由托管銀行完成?；鹦袠I(yè)自誕生以來(lái)，就形成了依托商業(yè)銀行和證券公司募集資金的基本格局，基金公司沒(méi)有自己的物理網(wǎng)點(diǎn)，幾乎不接觸最終客戶。正是基于對(duì)上述特點(diǎn)的認(rèn)識(shí)，按照金融行動(dòng)特別工作組FATF“確保防范或降低洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的措施與已識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)”的要求，基金業(yè)從誕生之初就形成了鮮明的行業(yè)特色：（1）不接受現(xiàn)金和支票，只允許銀行轉(zhuǎn)賬；（2）與銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的“總對(duì)總”交收，基金公司不與銷售機(jī)構(gòu)客戶直接交收資金；（3）申購(gòu)和贖回資金按照同一賬戶進(jìn)出“閉環(huán)運(yùn)轉(zhuǎn)”。
從某種程度上講，基金公司最大的客戶就是商業(yè)銀行和證券公司等銷售機(jī)構(gòu)。在我國(guó)，基金銷售機(jī)構(gòu)必需向金融監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行注冊(cè)并取得相應(yīng)資格。即便如此，基金公司在與銷售機(jī)構(gòu)合作時(shí)，仍會(huì)采取相應(yīng)的管控措施：（1）充分的盡職調(diào)查。收集足夠信息以全面了解其業(yè)務(wù)性質(zhì)，并判斷其信譽(yù)和合規(guī)質(zhì)量，包括是否因洗錢(qián)或恐怖融資遭受調(diào)查或監(jiān)管處罰等。（2）評(píng)估反洗錢(qián)與反恐怖融資內(nèi)控制度及其實(shí)施效果。（3）通過(guò)協(xié)議明確規(guī)定雙方的職責(zé)分工。
近幾年來(lái)，基金業(yè)不斷深化互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)。在追求客戶極致體驗(yàn)的導(dǎo)向下，“基金引流”、“余額理財(cái)”等應(yīng)運(yùn)而生，互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新層出不窮。這些業(yè)務(wù)在為廣大民眾提供便捷金融服務(wù)的同時(shí)，也需要我們?cè)u(píng)估是否為不法分子提供新的洗錢(qián)渠道。目前，人民銀行正牽頭其他監(jiān)管部門(mén)開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治活動(dòng)，并加快互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢(qián)制度建設(shè)?；鸸緦凑毡O(jiān)管部門(mén)的部署和要求，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
基金業(yè)反洗錢(qián)機(jī)制得到境外合作伙伴認(rèn)可
在過(guò)去幾年我國(guó)資本項(xiàng)目開(kāi)放試點(diǎn)過(guò)程中，我國(guó)基金業(yè)的反洗錢(qián)工作得到了國(guó)際合作機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。2007年《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》發(fā)布后，QDII基金為中國(guó)居民財(cái)富的境外配置提供了良好載體。經(jīng)過(guò)對(duì)我國(guó)基金運(yùn)作進(jìn)行全面評(píng)估后，花旗、渣打、匯豐和BBH等境外知名銀行競(jìng)選QDII基金的境外托管人資格，境外證券投資銀行也爭(zhēng)先恐后為QDII基金提供境外證券交易服務(wù)。2015年，中央政府與香港推出基金互認(rèn)，大陸基金管理人的反洗錢(qián)機(jī)制得到境外代理人及銷售機(jī)構(gòu)的承認(rèn)與認(rèn)可。根據(jù)美國(guó)《海外賬戶納稅法案》（FATCA），要求全球金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)和報(bào)告美國(guó)納稅人的海外賬戶信息，對(duì)我國(guó)金融業(yè)帶來(lái)了挑戰(zhàn)，其中客戶盡職調(diào)查是工作的核心與關(guān)鍵。我們認(rèn)為，正是過(guò)去十年來(lái)基金業(yè)在反洗錢(qián)工作中對(duì)客戶盡職調(diào)查的學(xué)習(xí)、探索與實(shí)踐，為應(yīng)對(duì)FATCA法案的合規(guī)義務(wù)規(guī)定打下良好基礎(chǔ)。
綜上所述，反洗錢(qián)工作是國(guó)家戰(zhàn)略，對(duì)維護(hù)國(guó)家利益和聲譽(yù)具有重要意義。年輕的基金業(yè)從成立之初就建立在完善的法規(guī)制度基礎(chǔ)上，基金公司成為受高度監(jiān)管與社會(huì)監(jiān)督的公眾公司?；鸸窘⒘伺c其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，反洗錢(qián)成為其內(nèi)控合規(guī)工作的重要組成部分，反洗錢(qián)機(jī)制得到境外合作伙伴的認(rèn)可。
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