一、什么是洗錢
《中華人民共和同反洗錢法》中規(guī)定的洗錢是指"通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪和恐怖活動(dòng)犯罪等犯罪活動(dòng)的非法所得和收益的非法性質(zhì)和來(lái)源，使其在形式上合法化的行為"。
"洗錢"這一詞匯為外來(lái)詞匯，由英文"money laundering"意譯而來(lái)。洗錢活動(dòng)可以追溯到20世紀(jì)20年代。當(dāng)時(shí)，美國(guó)芝加哥黑手黨的一個(gè)金融專家購(gòu)買了一臺(tái)投幣式洗衣機(jī)，在每天計(jì)算洗衣收入時(shí)，將非法所得的贓款計(jì)入其中，再向稅務(wù)官申報(bào)納稅，扣去其應(yīng)繳稅款后，剩下的非法所得就在形式上變成了合法收入，"洗錢"活動(dòng)也因此而得名。
洗錢犯罪的形式越來(lái)越多樣，現(xiàn)代化的高效的金融體系逐漸成為犯罪分子洗錢的通道。因此，在金融體系進(jìn)行反洗錢建設(shè)是國(guó)家反洗錢工作的重點(diǎn)，也是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)。
二、什么是反洗錢
根據(jù)我國(guó)反洗錢法的定義，反洗錢"是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
我國(guó)2001年12月29日全國(guó)人大常委會(huì)對(duì)《中華人民共和國(guó)刑法》的第三次修訂，第一次將反洗錢納入刑事犯罪的范疇，明確了洗錢犯罪的四種上游犯罪，將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪納入到洗錢犯罪的上游犯罪范疇。
2005年2月我國(guó)成為反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF, Financial Action Task Force on Anti-Money Laundering）的觀察員，承諾接受FATF的反洗錢《四十條建議》和《反恐怖融資特別建議》（即40＋9條）的原則，并以此標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)和改進(jìn)反洗錢工作，同時(shí)加強(qiáng)反洗錢國(guó)際合作。我國(guó)于2006年10月31日頒布了《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，該法成為我國(guó)當(dāng)前的反洗錢基本法，是反洗錢工作的主要依據(jù)。2007年6月28日，我國(guó)成為FATF組織的正式成員。
三、反洗錢法律法規(guī)
國(guó)際：
聯(lián)合國(guó)《禁止非法販運(yùn)麻醉品和精神藥物公約》
聯(lián)合國(guó)《與犯罪收益有關(guān)的洗錢、沒(méi)收和國(guó)際合作示范法》
聯(lián)合國(guó)《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》
聯(lián)合國(guó)《打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》
聯(lián)合國(guó)《反腐敗公約》
反洗錢金融行動(dòng)特別工作組《四十條建議》
反洗錢金融行動(dòng)特別工作組《反恐融資九條特別建議》
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《關(guān)于防止犯罪分子利用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明》
國(guó)內(nèi)：
《中華人民共和國(guó)刑法》
《中華人民共和國(guó)反洗錢法》
《中國(guó)人民銀行法》
中國(guó)人民銀行頒布的相關(guān)部門規(guī)章和規(guī)范性文件
四、基金公司的反洗錢義務(wù)
在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行反洗錢義務(wù)。
我國(guó)境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢義務(wù)主要包括以下幾個(gè)方面：
1、制定完整的反洗錢內(nèi)部控制制度；
2、建立健全客戶身份識(shí)別(know your client)體系；
3、制定客戶身份資料和交易記錄保存制度；
4、進(jìn)行大額交易和可以交易報(bào)告。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)包括依法設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的政策性銀行、信托投資公司、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司以及中國(guó)人民銀行確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)?；鸸芾砉緦儆谥袊?guó)人民銀行確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)，也應(yīng)當(dāng)履行反洗錢法所規(guī)定的反洗錢義務(wù)。
從國(guó)際反洗錢實(shí)踐來(lái)看，歐洲議會(huì)和歐盟理事會(huì)在《關(guān)于修訂理事會(huì)<關(guān)于防止利用金融系統(tǒng)洗錢的指令>的指令》（Council Directive on Prevention of the Use of the Financial System for the Purpose of Money Laundering）中也明確將共同基金納入承擔(dān)反洗錢義務(wù)主體的范圍之內(nèi)。
五、基金投資者與反洗錢
根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，基金管理公司在與基金投資者建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真是有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。因此，投資者在開(kāi)立相關(guān)的基金賬戶時(shí)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定和基金管理公司、基金代銷機(jī)構(gòu)的要求如實(shí)提供身份證明文件，并配合相關(guān)機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的身份文件的核對(duì)、查實(shí)工作。
洗錢犯罪實(shí)際上是一種對(duì)上游犯罪的協(xié)助，并且會(huì)對(duì)新的犯罪提供資助，因此，其在很大程度上滋長(zhǎng)了犯罪活動(dòng)，對(duì)國(guó)家、社會(huì)和個(gè)人都是一種巨大的危害。同時(shí)，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢會(huì)在很大程度上影響金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，也影響到金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展。大量由犯罪所得的資金在金融體系內(nèi)頻繁進(jìn)行以掩蓋資金來(lái)源和性質(zhì)為目的的非理性交易，在很大程度上使市場(chǎng)信息失真，扭曲了市場(chǎng)信號(hào)，使一般投資者的正常的可預(yù)期收益落空。
因此，配合基金公司履行反洗錢義務(wù)是關(guān)系到基金投資者切身利益的，同時(shí)也是守法投資者的責(zé)任。
六、反洗錢與基金投資者隱私保護(hù)
在反洗錢過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)向反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)所提供的所有信息均為法律法規(guī)規(guī)定的信息。按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》的規(guī)定，對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。 反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。 因此，投資者完全不必?fù)?dān)心由于基金管理公司因履行反洗錢義務(wù)而導(dǎo)致投資者隱私信息被泄漏。
相關(guān)法律法規(guī)
（國(guó)內(nèi)部分）：
刑法關(guān)于反洗錢的規(guī)定
中華人民共和國(guó)反洗錢法
金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法
金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法
金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定
金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法
（國(guó)際部分）：
反洗錢金融行動(dòng)特別工作組《40條建議》(2003) The Forty Recommendations(2003)
反洗錢金融行動(dòng)特別工作組《反恐怖融資特別建議》 Special Recommendations on Terrorist Financing
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《關(guān)于防止犯罪分子利用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明》(1998)
歐洲議會(huì)和歐盟理事會(huì)《關(guān)于修訂理事會(huì)關(guān)于防止利用金融系統(tǒng)洗錢的指令的指令》(2001)
反洗錢2015：點(diǎn)滴行動(dòng)，助力反洗錢
分享至：
